ICAAP
„Das Problem zu erkennen ist wichtiger als die Lösung zu erkennen, denn die genaue Darstellung des Problems führt zur Lösung.“
(Albert Einstein)
Die Sicherstellung einer Kapitalausstattung rückt zunehmend in den Fokus der Banksteuerung.
Wir unterstützen Sie bei der Einführung und Weiterentwicklung Ihres Risikotragfähigkeitskonzeptes – sowohl aus normativer als auch aus ökonomischer Perspektive.
Eine angemessene Kapitalausstattung bildet das Fundament für künftiges Wachstum. Zudem steht sie im Mittelpunkt der bankaufsichtlichen Prüfungs- und Überwachungshandlungen. Gleiches gilt für die Angemessenheit und Wirksamkeit der bankinternen Prozesse zur jederzeitigen Sicherstellung der Risikotragfähigkeit (RTF).
Hierbei sind die neu formulierten „ICAAP-Leitlinien“ der Aufsicht zu beachten, die bei der RTF-Beurteilung und Kapitalplanung zwei Perspektiven – eine ökonomische und eine normative Perspektive – vorgesehen.
Sicherstellung einer angemessenen Risikotragfähigkeit
Die ökonomische (barwertorientierte) Perspektive der ICAAP-Leitlinien greift bekannte Anforderungen an eine barwertige Risikotragfähigkeit auf, ergänzt um zusätzliche Anforderungen. Die barwertig auf einem einjährigen Risikohorizont und einem Konfidenzniveau von 99,9 % berechneten Risiken werden dabei der ökonomischen Risikodeckungsmasse gegenübergestellt.
Wir unterstützen Sie bei der Implementierung einer barwertigen oder barwertnahen RTF-Konzeption inkl. Stresstestkonzeption und Limitsystem.
Gewährleistung einer angemessenen Kapitalausstattung
Die normative Perspektive soll sicherstellen, dass alle regulatorischen Kapitalanforderungen sowie die sonstigen aufsichtlichen Normen laufend erfüllt werden. Hierzu ist eine Kapitalplanung über einen mindestens 3-jährigen Planungshorizont erforderlich. Jene Kapitalplanung ist dabei für ein Planszenario (Basisszenario) sowie für mindestens ein adverses Szenario aufzustellen.
Gerne begleiten wir Sie bei der Umsetzung der „Integrierten Kapitalplanung“ in VR-Control® ZINSMANAGEMENT einschließlich der Abbildung adverser Szenarien.